关于公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获深圳证券交易所并购重组审核委员会审核通过的公告

①公告要点：光库科技于2026年10月24日晚间发布公告，公司推进的发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金的关联交易事项，已获得深圳证券交易所并购重组审核委员会审核通过。当前公开披露的公告摘要未披露交易标的、交易对价、业绩承诺等核心细节，上述关键信息需查阅公告原文完成核验。

②公司背景：公司属于深交所通信设备赛道经营主体，2026年上半年经营端呈现高速增长态势，营收、归母净利润、扣非净利润同比增速分别达72.91%、186.09%、216.26%，内生增长动力较强。本次并购重组获深交所审核通过，是公司推动外延式扩张、完善业务布局的关键节点，其所处的光通信核心元器件细分行业成长性为高，需求扩容弹性充足。

③行业与政策：当前国内算力基础设施投资持续落地，带动高速光通信器件需求维持较高景气度，是通信设备细分赛道的核心增长动力。解读日近一周相关产业动态为华为与电子科技大学签署战略合作协议，将进一步推动光通信、算力网络领域的技术成果转化，属于行业层面对需求侧的长期支撑，对公司本次并购重组形成轻度利好，无直接强刺激类监管或财政政策出台。

④利好利空研判：整体判断为利好，核心支撑是公司外延扩张的并购事项成功过会，扫清了监管层面的核心障碍。当前公司整体风险为中低风险，依据为46.28%的资产负债率处于合理区间，营收、扣非净利润维持高增速，毛利率近39%，盈利质地较好，但每股经营现金流为负存在阶段性流动性压力。估值层面，PE处于行业89百分位、PB达26.02，属于偏高但可接受区间，未达泡沫阈值。当前股价呈空头排列，虽需警惕高开低走，公告后短期股价波动幅度为中，存在交易核心细节未披露的信息缺口。