关于披露发行股份购买资产并募集配套资金预案的一般风险提示暨公司股票复牌的公告

①公告要点：新亚制程（002388）于2026年10月22日晚间发布一般风险提示暨股票复牌公告，正式披露其发行股份购买资产并募集配套资金的预案。本次交易的具体标的、作价、业绩承诺等核心细节公告未完整披露，需查看原文核验，配套快讯提及本次交易为拟购买启元气体控股权。

②公司背景：公司原有业务当前处于盈利修复阶段，2026年中报扣非净利润同比大幅增长124.58%，营收实现6.24%的正增长，经营现金流为正，但归母净利润受非经常性损益影响仍为亏损，累计未分配利润为负。此次通过发行股份购买资产属于外延式布局，结合当前科技赛道投融资热度，初步判断标的所属细分赛道成长性为高。

③行业与政策：当前硬科技领域投融资活跃度明显提升，近期科技类企业芯爱科技完成近15亿元A2轮融资，同时机构普遍建议挖掘科技领域结构性机会，属于当前核心产业趋势。本次解读日及近一周暂未出台针对本次交易的直接监管政策，现有产业导向对科技类并购重组的支持为中度力度，属于潜在利好。

④利好利空研判：本次事件整体为待观察，需警惕高位兑现风险，综合判断为中低风险：依据为公司资产负债率59.87%处于中等水平，扣非盈利改善、经营现金流为正，但仍存在归母净利亏损、未分配利润为负的问题。当前PB达4.96、近60日累计涨85%处于高位，估值泡沫偏大，复牌后短期波动幅度为大，需警惕获利盘兑现，且交易核心细节未披露存在不确定性。